漢臺(tái)區(qū)財(cái)政局涉企行政檢查事項(xiàng)梳理表
時(shí)間：2025-04-01 10:51:54
來源：區(qū)財(cái)政局
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| 填報(bào)單位（蓋章）：漢臺(tái)區(qū)財(cái)政局 |
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填報(bào)時(shí)間：： |
2025年2月24日 |
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| 序號(hào) |
檢查事項(xiàng) |
檢查依據(jù) |
檢查標(biāo)準(zhǔn) |
檢查頻次上限 |
專項(xiàng)檢查計(jì)劃 |
備注 |
| 1 |
對(duì)代理記賬機(jī)構(gòu)及其從事代理記賬業(yè)務(wù)的專項(xiàng)檢查 |
《代理記賬管理辦法》（財(cái)政部令第98號(hào)） |
《代理記賬管理辦法》（財(cái)政部令第99號(hào)） |
1 |
按照上級(jí)文件通知開展工作 |
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| 2 |
國(guó)企會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查 |
《會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》 |
財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性、完整性、是否遵守《會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 |
2 |
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| 3 |
區(qū)級(jí)成品儲(chǔ)備糧油檢查 |
《漢臺(tái)區(qū)區(qū)級(jí)成品儲(chǔ)備糧油管理辦法（試行）》 |
按照《糧食流通監(jiān)督檢查暫行辦法》《陜西省糧食質(zhì)量監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（試行）》等規(guī)定，各相關(guān)部門分別按工作職能對(duì)承儲(chǔ)企業(yè)的儲(chǔ)備數(shù)量、質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理等方面進(jìn)行檢查，確保承儲(chǔ)企業(yè)嚴(yán)格遵守《漢臺(tái)區(qū)區(qū)級(jí)儲(chǔ)備糧管理辦法》相關(guān)規(guī)定做好儲(chǔ)備工作。 |
4 |
每季度終了通過審查財(cái)務(wù)報(bào)表、實(shí)地查看等方式展開專項(xiàng)檢查，確保承儲(chǔ)企業(yè)儲(chǔ)備數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量合格、儲(chǔ)存安全、管理規(guī)范。 |
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| 4 |
政府采購監(jiān)督檢查 |
《中華人民共和國(guó)政府采購法》《中華人民共和國(guó)政府采購法實(shí)施條例》 |
政府采購合規(guī)性，是否遵守《政府采購法》《政府采購實(shí)施條例》 |
2 |
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| 5 |
國(guó)企經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。依據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，檢查監(jiān)管國(guó)企的年度和任期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況，如營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)等指標(biāo)的完成情況。 |
《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《漢臺(tái)區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)考核辦法（試行）》 |
遵循《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等財(cái)務(wù)規(guī)范，對(duì)監(jiān)管國(guó)企財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行檢查，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。 |
2 |
每年年末通過審查財(cái)務(wù)報(bào)表、座談交流等方式，對(duì)監(jiān)管國(guó)企的營(yíng)收利潤(rùn)、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率、重大項(xiàng)目效益等經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)關(guān)鍵指標(biāo)展開專項(xiàng)檢查，以全面評(píng)估企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、明確改進(jìn)方向。 |
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| 6 |
國(guó)企公司治理與內(nèi)部控制。查看國(guó)企的,董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理結(jié)構(gòu)是否健全，運(yùn)行是否規(guī)范；檢查企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)管理等內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況。 |
《中華人民共和國(guó)公司法》《中國(guó)共產(chǎn)黨國(guó)有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》 |
以相關(guān)法律法規(guī)和政策文件為依據(jù)，評(píng)估國(guó)企公司治理結(jié)構(gòu)是否符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求，各治理主體是否依法履行職責(zé)。 |
2 |
定時(shí)通過查閱資料、座談交流、實(shí)地查驗(yàn)等方式，對(duì)監(jiān)管國(guó)企三會(huì)一層運(yùn)作有效性、內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制健全性以及內(nèi)控制度執(zhí)行情況等公司治理與內(nèi)部控制關(guān)鍵方面展開專項(xiàng)檢查，旨在強(qiáng)化監(jiān)管、提升企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理水平。 |
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